A temporada de impostos é sempre uma tarefa um tanto relutante para muitos de nós. Descobrir o que solicitar, a quais interrupções você tem direito e se você deve ou receberá dinheiro após a apresentação pode ser uma coisa estressante. Para aqueles de nós que se encontram neste mundo selvagem de criptomoedas, as taxas de criptografia podem ser duplamente estressantes e certamente confusas. Há tanta área cinzenta e complexidade quando se trata de regulamentação de criptografia que pode ser tentador não relatar sua criptomoeda em seus impostos.
No entanto, isso pode levar a mais problemas e dores de cabeça do que simplesmente declarar esses impostos. Neste guia, discutiremos por que você precisa pagar impostos sobre criptomoedas e o que pode acontecer se você não o fizer.
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O que pode acontecer se você não pagar impostos sobre criptomoedas?
É uma boa ideia pagar impostos sobre criptomoedas para as óbvias repercussões legais que podem surgir se você não o fizer. Ao não pagar taxas de criptografia, você se abre para coisas como multas, juros sobre o dinheiro devido e, no pior dos casos, tempo de prisão. No entanto, o que é considerado um evento tributável com criptomoeda varia de país para país, assim como os valores de impostos que são cobrados sobre tais eventos. Para todos os países, os impostos sobre ganhos de capital são pagos apenas sobre o lucro obtido pelo usuário, não sobre o valor total. Abaixo, descrevemos algumas das transações de criptografia tributáveis mais comuns para os EUA, Canadá e Reino Unido, além de serem ganhos de capital ou renda. Por favor, tome este guia apenas como um ponto de partida e não como um conselho fiscal real.
EUA
Os Estados Unidos, como você pode esperar se você mora fora dele, tem menos impostos sobre criptomoedas do que os outros dois países neste guia. Eles também têm menos eventos tributáveis para ganhos de capital em criptomoedas do que o Reino Unido ou o Canadá. Nos Estados Unidos, os ganhos de capital só são pagos quando você vende criptomoedas por moeda fiduciária, troca um criptoativo por outro ou o gasta em bens e serviços. As taxas de imposto para ganhos de capital dos EUA começam em 10% para criptomoedas, subindo para 37%, dependendo da renda familiar e do estado civil. Há também alguns benefícios em manter sua criptomoeda a longo prazo. Os Estados Unidos permitem que você dê até US $ 16.000 em criptomoedas, por pessoa, isentas de impostos. Esta pode ser uma boa maneira de reduzir os impostos dentro de uma família, dando cripto a um cônjuge, embora também possa reduzir os impostos gerais, dando a qualquer pessoa / mais pessoas. É considerado tributável em renda nos Estados Unidos se você receber criptomoedas a serem pagas nele, mineração, airdrop, hard fork, aposta ou referência. Aparentemente, isso é o mesmo em todos os três países presentes. Essencialmente, se você está ganhando criptomoedas de alguma forma, isso é renda e pode ser tributado como tal. As criptomoedas de day trading também seriam consideradas renda em vez de ganhos de capital.
Canadá
No Canadá, os ganhos de capital são pagos em criptomoedas quando você a vende por CAD, a troca por outros ativos criptográficos, a gasta em bens e serviços ou a dá a alguém. Este último está em contraste com os EUA, o que permite que você dê até US $ 17 mil (mais de US $ 20 mil) para alguém sem quaisquer taxas. O imposto sobre ganhos de capital também começa em 15% no Canadá, em comparação com 10% nos Estados Unidos. A única diferença entre o imposto de renda de criptomoeda ao comparar o Canadá com os Estados Unidos é que a taxa de imposto varia dependendo da província em que você mora e da renda familiar. Basta adicionar sua renda criptográfica ao seu relatório de imposto de renda federal dos EUA. Como nos Estados Unidos, o day trading é considerado um evento tributável sobre a renda, em vez de ganhos de capital.
Reino Unido
No Reino Unido, os ganhos de capital são pagos com todas as mesmas provisões que no Canadá, exceto que é permitido dar criptomoedas ao seu cônjuge em qualquer quantia (provavelmente uma quantia que não afete sua provisão de ganhos de capital) sem pagar impostos sobre essa transação.
O imposto sobre ganhos de capital começa em 10% para a renda familiar até £ 50.270, aumentando para apenas 20% se você ganhar mais de £ 150k, que também é a taxa máxima.
A HM Revenue and Customs (HMRC) também é a única agência tributária federal neste guia que possui um guia fiscal totalmente definido para transações financeiras descentralizadas (DeFi). Eles determinaram que o imposto de renda só será aplicado em um retorno que você recebe de um ativo. Isso pode incluir recompensas de staking, agricultura de rendimento, empréstimos e muito mais. O HMRC provavelmente considerará sua renda se:
- A devolução que você recebe foi acordada
- Se a sua devolução for paga pelo mutuário/plataforma DeFi
- Se o seu retorno for pago periodicamente durante todo o período de empréstimo/aposta
Transações de criptografia isentas de impostos
Embora existam algumas
transações de criptografia tributáveis, também existem alguns tipos que são isentos de impostos nos três países deste guia. Se não forem especificados, eles se aplicam a todos. Are:
- Compre Crypto com fiat
- Movendo criptomoedas entre suas carteiras
- Mantenha-o após a compra
- Reino Unido), dê cripto a qualquer pessoa (Estados Unidos)
- Criando um DAO (Canadá)
- Doe criptomoedas para caridade (EUA e Reino Unido)
- Criando um NFT (EUA)
Seja cripto presenteado (Canadá), dê cripto ao cônjuge (
Tomar qualquer uma das ações acima é isento de impostos, supondo que você esteja nessa jurisdição. Presentear criptomoedas pode ser uma boa maneira de reduzir os impostos nos EUA e no Reino Unido, embora não seja uma opção no Canadá.
Conclusões
Mesmo que você não esteja em verde para o ano, você deve definitivamente relatar sua criptomoeda em seus impostos este ano e todos os anos. Não fazer isso pode abri-lo para repercussões legais a longo prazo, especialmente se chegar um ponto em que você está de repente pronto para colher um grande lucro.
Embora as taxas de criptografia possam ser evocativas, há muitas opções quando se trata de software de criptografia fiscal como o Koinly, que pode ajudá-lo a navegar por sua complexidade.
